Un testament, c’est bien. Une planification successorale, c’est mieux.
Trop souvent, on croit qu’avoir un testament suffit. En réalité, il n’est que la dernière étape d’un processus plus large : la planification successorale. Découvrez pourquoi elle est essentielle pour protéger vos proches et réduire les impacts fiscaux.
Qu’est-ce que la planification successorale?
La planification successorale consiste à organiser la transmission de votre patrimoine selon vos objectifs personnels, légaux et fiscaux. Elle tient compte de la nature et de l’emplacement de vos biens, de leur mode de détention et des conséquences fiscales de la volonté du client.
Elle peut inclure :
L’analyse de conventions entre actionnaires;
La revue d’actes de fiducie;
La vérification des actifs et assurances vie;
Le calcul des impôts au décès et des liquidités successorales.
1. Pourquoi faire une planification successorale est important?
Une planification successorale offre plusieurs avantages :
Comprendre les impacts de vos choix et éviter les conséquences imprévues pour vos proches.
Réduire la facture fiscale. Un bon plan successoral permet d’optimiser les transferts de patrimoine tout en minimisant l’impôt à payer.
Limiter les incertitudes, clarifier les intentions et de limiter les risques des conflits entre héritiers.
Une planification bien faite se concrétise par un testament qui reflète vos volontés, plutôt que de laisser s’appliquer les règles du Code civil.
2. Quand faut-il s’y mettre?
On associe souvent la planification successorale à la retraite ou à la fin de vie. En réalité, chaque événement majeur est un déclencheur :
Union de fait, mariage ou divorce,
Naissance ou adoption d’un enfant,
Achat d’une maison,
Création d’entreprise,
Transmission d’un patrimoine reçu en héritage.
Même sans événement particulier, il est conseillé de revoir son plan successoral aux cinq ans et de le refaire tous les dix ans.
3. Comment s’y prendre?
Faire le point : votre bilan patrimonial
La première étape consiste à dresser un portrait clair de votre situation financière. Quels sont vos actifs (placements, immobilier, assurances, entreprise)? Quelles sont vos dettes? Quels biens sont détenus personnellement, détenus par une fiducie ou par une société?
Ce bilan est essentiel pour anticiper les liquidités nécessaires à la succession, calculer les impôts à payer, et organiser la transmission selon vos volontés.
Clarifier vos objectifs avec des experts
Souhaitez-vous protéger votre conjoint? Préserver l’héritage de vos enfants? Transférer votre entreprise à la relève familiale? Minimiser l’impact fiscal?
Il n’est pas toujours simple de répondre à ces questions seul, c’est pourquoi il est recommandé de faire affaire avec un professionnel afin que votre plan traduise vos volontés.
Chez Mallette, notre équipe réunit fiscalistes et juristes qui passent en revue les aspects financiers, fiscaux et juridiques de votre plan. Ces derniers collaborent pour bâtir une planification successorale cohérente, optimisée et à votre image.
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